德国供应链尽职调查法案 （LkSG） 的执行机制
Rekha Kumari
可持续发展专家
2024年10月2日
About 5 mins
近年来，人们越来越关注企业的道德和可持续实践，尤其是在全球供应链的背景下。 2023 年生效的德国供应链法案 （LkSG） 代表了朝着这个方向迈出的重要一步。
LkSG 旨在确保总部位于德国或在德国市场运营的公司在其整个供应链中维护人权和环境标准。 该法律包括德国政府确保企业遵守规定的一些不同方式。
我们研究了《德国供应链法案》的执行机制，包括有权使用这些机制的政府部门。
谁监督 LkSG 的合规性？
联邦经济事务和出口管制局（简称 BAFA）是德国监管机构，负责监督经济和出口管制法律的遵守情况。
授予 BAFA 的执行权
德国供应链法案 为德国公司引入了全面的供应链尽职调查义务。 为了强制遵守这些义务，该法案赋予 BAFA 一系列机制，包括调查、纠正措施和处罚，例如罚款或被排除在公共采购之外。
了解不合规的潜在后果并推动负责任的供应链管理，对于企业避免法律风险至关重要。
调查： BAFA 拥有广泛的调查权来检查公司对 LkSG 的遵守情况。 这包括以下权利：
- 索取信息和文档
- 对营业场所进行现场检查
- 采访员工和其他相关个人
命令和罚款： 如果 BAFA 发现违反 LkSG 的行为，它可以发布纠正措施的命令。 不遵守可能会导致巨额罚款。 这些罚款可能达到：
- 特定违规行为最高 800,000 欧元
- 最高为公司全球年营业额的 2%（如果公司收入超过 4 亿欧元）。
排除在公共采购之外： 在严重的情况下，公司可能会被阻止获得公共采购合同。
其他执行机制
民事责任： 《德国供应链法》引入了民事责任作为额外的执行机制，使受影响的各方能够就因企业不遵守该法案而造成的损失寻求赔偿。 当公司未能履行其 尽职调查义务，导致侵犯人权或环境破坏时，就会产生这种责任。 受影响的各方，包括个人、组织甚至德国政府本身，都可以对公司提起民事诉讼，以追回损失并获得适当的补救措施。
声誉损害： 不遵守该供应链法案可能会给公司带来重大声誉损害。 该法案强调透明度和报告，使包括消费者、 投资者和民间社会组织在内的利益相关者更容易审查公司的 供应链实践。 因未能满足该法律的要求而受到罚款、处罚或其他行动的公司可能会面临负面宣传。 这种声誉损害可能会产生重大的财务后果，包括失去消费者信任、销售额下降以及 难以吸引投资者和合作伙伴。
合规性的重要注意事项
- 以尽职调查作为抗辩理由：证明公司按照 LkSG 制定了稳健的尽职调查流程，可以免于面临潜在的罚款，但这并不一定适用于民事诉讼。
- 积极主动的方法：认真对待 LkSG、实施主动风险管理和展示透明度对于避免采取执法行动至关重要。
BAFA 如何确定执法的优先顺序
BAFA 根据以下因素确定执法的优先顺序：
- 潜在侵犯人权或环境破坏的严重程度。
- 所涉公司的规模和影响力。
- 供应链的复杂性。
- 公司在应对 可持续发展风险方面的记录。
BAFA 与其他监管机构、执法机构、非政府组织和行业协会合作，以提高执法效率。 它鼓励企业采取积极措施来识别、预防和减轻供应链风险，在整个德国经济中培养社会和环境责任文化。
请访问德国联邦劳动和社会事务部的 政府官方网站 ，了解有关 LkSG 的更多信息。
通过及时了解与 LkSG 相关的最新发展，公司可以确保他们遵守法律，并采取措施改善其供应链中的工作条件。
Sedex 如何支持：
差距分析： 利用联合国指导原则等框架，我们的 咨询服务 会进行全面的差距分析，以确定符合《德国供应链尽职调查法》的必要调整。 利用我们的洞察力来制定精确的行动计划，以增强或纠正措施。
风险评估： 根据 LkSG 和其他可持续发展相关法律的要求，利用我们的 Radar 工具 评估您和您的供应商在整个运营过程中的人权和环境风险。 该工具允许按国家、行业和地点对风险进行比较分析，有助于确定战略优先级。
可持续性评估： 通过 Sedex 自我评估问卷，供应商详细说明其现场运营、工作条件和员工信息。 我们的综合数据平台支持供应链数据的存储、共享和 报告，从而提高透明度并简化大型公司和供应商企业的管理。
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