Wie Sie menschenrechtliche Sorgfaltspflichten in Ihrer Lieferkette umsetzen können

Tomas Novotny

Nachhaltigkeitsexperte

24.04.2025

~7 min

24.04.2025

~7 min

Angesichts der Tatsache, dass Millionen von Menschen in globalen Lieferketten ausgebeutet werden und der regulatorische Druck zunimmt, ist die Umsetzung einer wirksamen menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht (Human Rights Due Diligence, HRDD) für verantwortungsbewusste Unternehmen unerlässlich geworden. Dieser Leitfaden führt Sie durch praktische Schritte, um Auswirkungen auf die Menschenrechte in Ihren Lieferketten zu identifizieren und anzugehen, und hilft Ihnen, Menschen zu schützen und gleichzeitig neue regulatorische Anforderungen zu erfüllen.

Verständnis der menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht

Die menschenrechtliche Sorgfaltspflicht ist ein proaktiver Prozess, der in den Leitprinzipien der Vereinten Nationen für Wirtschaft und Menschenrechte definiert ist. Im Gegensatz zu herkömmlichen Compliance-Ansätzen verlangt HRDD von Unternehmen, potenzielle oder tatsächliche Auswirkungen auf die Menschenrechte im Zusammenhang mit ihren Geschäftstätigkeiten, Produkten und Geschäftsbeziehungen zu identifizieren und anzugehen.

Neue Gesetze wie die EU-Richtlinie über die Sorgfaltspflicht im Bereich der Nachhaltigkeit, das deutsche Lieferkettengesetz (LkSG) und der US-amerikanische Uyghur Forced Labor Prevention Act (UFLPA) machen HRDD zu einer gesetzlichen Anforderung. Diese Vorschriften erfordern zunehmend eine Transparenz auf Standortebene, die die Daten der Zentrale nicht erfüllen können.

Die OECD-Leitlinien für die Sorgfaltspflicht für verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln bieten einen wichtigen internationalen Rahmen, dem viele Unternehmen neben den UN-Leitprinzipien folgen. Diese Leitlinien bieten eine umfassende, praktische Anleitung zur Implementierung wirksamer Due-Diligence-Prozesse in allen Betrieben und Lieferketten. Für Unternehmen, die sich nicht sicher sind, welche spezifischen Rechtsvorschriften für sie gelten, bietet der OECD-Rahmen eine solide Grundlage, die sich an den meisten nationalen und regionalen HRDD-Anforderungen orientiert, was ihn zu einem unverzichtbaren Bezugspunkt für verantwortungsbewusste Unternehmen macht.

Der Due-Diligence-Prozess der OECD besteht aus sechs Phasen:

1. Verankern Sie verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln in Politiken und Managementsystemen

2. Identifizieren und bewerten Sie nachteilige Auswirkungen auf Abläufe, Lieferketten und Geschäftsbeziehungen

3. Unterbindung, Verhinderung oder Milderung nachteiliger Auswirkungen

4. Verfolgen Sie die Umsetzung und die Ergebnisse

5. Kommunizieren Sie, wie die Auswirkungen angegangen werden

6. Gegebenenfalls für Abhilfemaßnahmen sorgen oder daran mitwirken.

[Quelle: OECD-Leitsätze]

Dieser umfassende Rahmen orientiert sich eng an den UN-Leitprinzipien und bietet gleichzeitig detailliertere praktische Leitlinien für Unternehmen, die wirksame Prozesse zur Erfüllung der menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht implementieren möchten.

Die wichtigsten Herausforderungen, mit denen Unternehmen mit HRDD konfrontiert sind

Eingeschränkte Transparenz der Lieferkette

Die meisten Unternehmen haben nur begrenztes Wissen über Lieferanten, die über die erste Stufe hinausgehen. Da die Lieferketten immer fragmentierter werden, wird es immer schwieriger, eine wirksame Sorgfaltspflicht durchzuführen. Obwohl kein Unternehmen eine 100%ige Transparenz erreichen kann, hilft ein systematisches Mapping, Ihr Verständnis von Liefernetzwerken schrittweise zu verbessern.

Einschränkungen bei den Ressourcen

Unternehmen müssen bei ihren Due-Diligence-Bemühungen ein Gleichgewicht zwischen Breite und Tiefe herstellen. Bei begrenzten Ressourcen ist es wichtig, sich auf die Bereiche mit dem höchsten Risiko für Menschen zu konzentrieren. Dies erfordert effektive Priorisierungsstrategien.

Probleme mit der Rückverfolgbarkeit

Die Möglichkeit, Waren in Ihrer gesamten Lieferkette zu verfolgen, ist entscheidend für eine effektive Überwachung. Ohne geeignete Rückverfolgbarkeitssysteme haben Unternehmen Schwierigkeiten zu überprüfen, woher die Produkte stammen und unter welchen Bedingungen sie hergestellt wurden.

Hindernisse für die Einbindung von Stakeholdern

Eine sinnvolle Einbindung der Stakeholder ist von entscheidender Bedeutung, aber eine effektive Umsetzung ist eine Herausforderung. Vielen Unternehmen fällt es schwer, relevante Stakeholder zu identifizieren und mit ihnen in Kontakt zu treten, insbesondere mit betroffenen Rechteinhabern in entfernten Lieferketten.

Regulatorische Unsicherheit und sich wandelnde Standards

Da sich die Gesetzgebung in vielen Regionen noch weiterentwickelt und sich die Interpretationen der Anforderungen weiterentwickeln, sind viele Unternehmen unsicher, welche Standards genau zu befolgen sind. Die Landschaft der HRDD-Anforderungen unterscheidet sich von Land zu Land und ändert sich weiterhin, wenn neue Gesetze vorgeschlagen und umgesetzt werden. Unternehmen benötigen flexible Ansätze, die sich an dieses sich entwickelnde regulatorische Umfeld anpassen können und gleichzeitig robuste Due-Diligence-Prozesse aufrechterhalten.

Wesentliche Schritte zur Implementierung einer effektiven HRDD

1. Schaffen Sie ein starkes Fundament

Beginnen Sie damit, verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln in die Richtlinien und Managementsysteme Ihres Unternehmens einzubetten:

• Entwicklung einer umfassenden Menschenrechtspolitik
• Aktualisieren Sie Ihren Verhaltenskodex für Lieferanten
• Überprüfung der Beschaffungsrichtlinien
• Beziehen Sie mehrere Geschäftsfunktionen ein, darunter Recht, Compliance, Risiko, Personalwesen, Finanzen und Beschaffung

Dieser funktionsübergreifende Ansatz stellt sicher, dass Sie Menschenrechtsrisiken ganzheitlich und nicht in Silos angehen.

2. Bilden Sie Ihre Lieferkette ab

Beginnen Sie mit einem pragmatischen Ansatz für die Abbildung der Lieferkette:

• Identifizieren Sie alle First-Tier-Lieferanten und deren Standorte
• Fordern Sie nach Möglichkeit Informationen über Unterlieferanten an
• Konzentrieren Sie sich zunächst auf Materialien, Komponenten oder Regionen mit hohem Risiko
• Verwenden Sie einen schrittweisen Ansatz, um die Transparenz schrittweise zu verbessern

Bei komplexen Lieferketten sollten Sie die Bereiche priorisieren, in denen die Menschenrechtsrisiken am höchsten sind, basierend auf Branche, Standort und gefährdeten Bevölkerungsgruppen.

3. Durchführung einer Risikobewertung und Priorisierung

Nutzen Sie das "Funnel-Modell", um Ihre Ressourcen effektiv zu fokussieren:

• Beginnen Sie mit einem Überblick über Ihre gesamte Lieferantenbasis
• Durchführung von inhärenten Risikobewertungen (Identifizierung potenzieller Risiken auf der Grundlage von Geografie, Branche und Produkttyp) und Restrisikobewertungen (Bewertung, wie bestehende Kontrollen diese Risiken mindern)
• Implementierung einer Risikobewertung während des ersten Lieferanten-Onboarding und im Rahmen des laufenden Vertragsmanagements
• Nutzen Sie spezialisierte Tools wie die Risikobewertungsplattform von Sedex , um Hochrisikobereiche systematisch zu identifizieren
• Bewerten Sie Risiken anhand mehrerer Dimensionen:
  • Ausgabenbasierte Priorisierung
  • Geografische Risikofaktoren
  • Branchenspezifische Bedenken
  • Verletzlichkeit der Betroffenen
  • Doppelte Wesentlichkeit (Auswirkungen auf Unternehmen und Mitarbeiter)

Dieser ausgewogene Ansatz stellt sicher, dass die Ressourcen so zugewiesen werden, dass die schwerwiegendsten Risiken zuerst angegangen werden.

4. Binden Sie Lieferanten sinnvoll ein

Die menschenrechtliche Sorgfaltspflicht beruht auf einer effektiven Lieferanteneinbindung:

• Gehen Sie über Compliance-orientierte Ansätze hinaus und arbeiten Sie an kollaborativen Problemlösungen
• Verstehen Sie, wie sich Ihre eigenen Einkaufspraktiken auf das Lieferantenverhalten auswirken können. Zum Beispiel:
  • Kurze Vorlaufzeiten können Lieferanten dazu zwingen, übermäßige Überstunden zu leisten
  • Die Forderung nach niedrigen Kosten könnte die Lieferanten daran hindern, existenzsichernde Löhne zu zahlen
  • Häufige Designänderungen können Produktionsdruck erzeugen
  • Last-Minute-Bestellungen können geplante Produktionspläne durcheinanderbringen
  • Unrealistische Liefererwartungen können dazu führen, dass Unteraufträge an ungeprüfte Einrichtungen vergeben werden
• Verifizieren Sie Lieferanteninformationen durch Stichproben und Audits
• Bereitstellung von Kapazitätsaufbau und Unterstützung, um Lieferanten bei der Verbesserung zu unterstützen
• Schaffung von Anreizen für Lieferanten, die effektive HRDD implementieren

Die erfolgreichsten Unternehmen sehen ihre Lieferanten als Partner bei der Bewältigung menschenrechtlicher Herausforderungen.

5. Implementieren Sie Strategien zur Risikominderung

Sobald Risiken identifiziert sind, integrieren Sie die Erkenntnisse in relevante Geschäftsprozesse:

• Aktualisieren der Beschaffungspraktiken
• Überarbeitung der Kriterien für die Lieferantenauswahl
• Vertragsbedingungen ändern, um menschenrechtliche Anforderungen aufzunehmen
• Entwicklung gezielter Aktionspläne für Hochrisikogebiete
• Festlegung von Menschenrechts-KPIs

Eine wirksame Eindämmung erfordert oft die Kombination von Ansätzen: Mitarbeiterengagement, Beschwerdemechanismen, Lieferantenentwicklung und verantwortungsvolle Einkaufspraktiken.

6. Richten Sie Abhilfemaßnahmen ein

Wenn es zu Menschenrechtsverletzungen kommt, ist der Zugang zu Rechtsbehelfen unerlässlich:

• Einrichtung oder Teilnahme an effektiven operativen Beschwerdemechanismen
• Entwicklung von Reaktionsplänen für schwerwiegende Menschenrechtsprobleme
• Schützen Sie Ihre Mitarbeiter vor Repressalien, wenn Probleme gemeldet werden
• Zusammenarbeit mit anderen Stakeholdern bei systemischen Problemen

7. Überwachen, berichten und verbessern Sie kontinuierlich

Die menschenrechtliche Sorgfaltspflicht ist ein fortlaufender Prozess, der einer kontinuierlichen Verbesserung bedarf:

• Verfolgen Sie die Implementierung durch robuste Überwachungssysteme
• Sammeln Sie sowohl quantitative als auch qualitative Daten
• Sammeln Sie Feedback von betroffenen Stakeholdern
• Transparent über Fortschritte und Herausforderungen berichten
• Überprüfen und aktualisieren Sie Ihren Ansatz regelmäßig

Wie Sedex hilft, die menschenrechtliche Sorgfaltspflicht zu vereinfachen

Die Implementierung einer effektiven HRDD kann überwältigend erscheinen, aber die richtigen Tools und der richtige Ansatz machen sie handhabbar. Die Plattform von Sedex unterstützt Unternehmen jeder Größe bei der Umsetzung der menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht durch einen praktischen, schrittweisen Ansatz:

Zur Risikokartierung und -identifizierung: Unsere Risikobewertungstools helfen Ihnen, Lieferantenrisiken nach Land, Sektor, Teilsektor und Aktivität zu bewerten. Einbeziehung spezifischer Risikoindikatoren für Schlüsselthemen wie Entwaldung, Kinderarbeit und Zwangsarbeit, um eine gezieltere Prioritätensetzung und Fokussierung auf die wichtigsten Menschenrechtsrisiken zu ermöglichen.

Für die Datenerhebung und -bewertung: Unsere Desktop-Fragebögen ermöglichen es Lieferanten, kritische Sozial- und Umweltdaten auf Standortebene bereitzustellen, während unsere Plattform für den Datenaustausch die Transparenz über die Ebenen der Lieferkette hinweg verbessert.

Zur Überprüfung und Verbesserung: SMETA, die weltweit am weitesten verbreitete ethische Auditmethode, bietet eine standardisierte Verifizierung, während unsere Reporting-Tools klare Prüfpfade für Stakeholder und Aufsichtsbehörden erstellen.

Persönliche Betreuung: Für Unternehmen, die persönliche Unterstützung suchen, bietet unser Beratungsteam maßgeschneiderte Lösungen, die Ihnen beim Aufbau interner Fähigkeiten helfen, mit maßgeschneiderten Empfehlungen zu HRDD-Frameworks, Lieferantenbindung und Nutzung von Sedex-Tools.

Ganz gleich, ob Sie ein Unternehmen sind, das komplexe globale Lieferketten verwaltet, oder ein wachsendes Unternehmen, das daran arbeitet, Kunden- und gesetzliche Anforderungen zu erfüllen, Sedex bietet die Werkzeuge und das Know-how, um eine effektive menschenrechtliche Sorgfaltspflicht zu implementieren.

Die nächsten Schritte auf Ihrem Weg zur HRDD

Die menschenrechtliche Sorgfaltspflicht ist eine Reise, kein Ziel. Erste Schritte:

1. Bewerten Sie Ihren aktuellen Ansatz und identifizieren Sie Lücken in Bezug auf externe Anforderungen, einschließlich:

• Geltende Rechtsvorschriften in Ihren Betriebsregionen
• Erwartungen von Kunden und Investoren
• Internationale Rahmenwerke wie die UN-Leitprinzipien und die OECD-Leitsätze
• Branchenstandards und Best Practices

2. Priorisieren Sie Bereiche mit hohem Risiko für sofortiges Handeln

3. Verbessern Sie Ihre Strategien zur Lieferantenbindung

4. Implementieren Sie Tools, die Transparenz auf Website-Ebene bieten

5. Bauen Sie eine Kultur der kontinuierlichen Verbesserung auf

Durch einen systematischen Ansatz zur menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht können Sie die Menschen in Ihrer Wertschöpfungskette schützen und gleichzeitig Ihr Unternehmen für die Zukunft stärken.

Sind Sie bereit, Ihre menschenrechtliche Sorgfaltspflicht zu stärken?

Unser Team ist bereit, Ihnen beim Aufbau einer ethischeren, transparenteren Lieferkette zu helfen. Ganz gleich, ob Sie gerade erst am Anfang Ihrer Reise stehen oder Ihren bestehenden Ansatz verbessern möchten, wir können Ihnen die Anleitung, die Tools und die Unterstützung bieten, die Sie benötigen.

Setzen Sie sich noch heute mit unserem Team in Verbindung , um Ihre spezifischen Herausforderungen zu besprechen und zu erfahren, wie Sedex Ihnen helfen kann, Ihren Due-Diligence-Prozess im Bereich der Menschenrechte zu vereinfachen.